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論公司CEO的法律地位
【內容提要】CEO在本土大公司的出現使人們開始關注其法律地位。CEO既不是董事長，也不是經理 。CEO應該是公司的職業“代理人”，其地位類似于我國公司經理，但其享有比經理更 多的原屬于董事會與董事長的一些權利。本土公司設置CEO與《公司法》有沖突，因此 今后修改《公司法》時，可以在公司組織機構中的“董事會、經理”部分增加CEO的有 關規定，這樣其治理結構模式是“股東會——董事會(CEO)——監事會”。一、問題的提出
20世紀，隨著跨國公司全球業務的拓展，公司內外部的信息交流日漸繁忙。這樣，公 司決策層和執行層之間就可能存在信息傳遞時間滯后性和溝通障礙，從而影響了經理層 對公司重大決策的快速反應和執行能力。在此背景下，一些公司開始對傳統的公司治理 結構進行變革，例如：CEO就是這種變革的產物之一。CEO的出現在某種意義上代表著原 來董事會手中的一些決策的權利讓渡到原有經營層手中，從而防止決策層與經營層的脫 節。
CEO的盛行始于美國。在CEO之下，還有COO(首席運營官)、CTO(首席技術官)、CLO(首 席法務官)、CFO(首席財務官)等等。這些稱謂逐漸成為國際上慣用的對大公司高層人員 的稱謂。設立CEO是國際上通用的一種公司管理方式。在世界500強企業中，絕大部分企 業都設有這一職位。
CEO在我國最早出現在一些網絡公司中，但當時并沒有引起人們的注意。后來，海爾的 張瑞敏、春蘭的陶建幸、康佳的陳偉榮、長虹的倪潤峰改稱CEO。這時候CEO在傳統大公 司的出現才引起了人們的廣泛關注。《中華人民共和國公司法》(以下簡稱《公司法》) 中沒有規定CEO，那么公司CEO的概念究竟是什么?公司CEO的主要權利與義務有哪些?本 土公司設置CEO是否突破了現行《公司法》的規定?公司CEO與《公司法》的公司治理結 構模式有什么關系?本文擬就上述幾個涉及公司CEO的法律地位問題做一探討，以求教于 大家。
二、公司CEO的概念
為了準確理解CEO的含義，筆者在此把CEO與我國經理和董事長分別進行比較，然后得 出CEO的概念。
(一)CEO與我國公司經理的比較
二者在詞源上有著區別：CEO全稱為chiefexecutiveofficer，通常譯為首席執行官 ，而我國公司經理的英文翻譯是Manager。(注：參見《公司法》(中英文對照)，中國法 制出版社1999年版。)
二者在職權上既有聯系，又有區別。在英美等國家，在公眾持股公司中，投資者極少 直接參與管理事務。相反，決策通常是由經過專業訓練的一群高級管理人員組成的管理 隊伍作出的。一個CEO通常作為主要協調人、政策制定者和推動者。(注：[加拿大]布萊 恩·R·柴芬斯：《公司法：理論、結構和運作》，林華偉譯，法律出版社2001年版， 第116頁。)全美公司董事會聯合會藍帶委員會的《示范性CEO職位說明》中更具體地規 定了CEO的職權如下：1.營造一種促進道德行為、鼓勵個人正直和承擔社會責任的企業 文化；2.維持一種有助于吸引、保持和鼓勵在各個層次上由最高素質員工組成的多樣性 群體的積極、道德的工作氛圍；3.為公司制訂能夠創造股東價值的長期戰略與遠景，并 推薦給董事會；4.制訂能支持公司長期戰略的年度業務計劃和預算，并推薦給董事會； 5.確保公司日常事務得到恰當管理；6.持續努力實現公司的財務和運營目標；7.確保公 司提供的產品或服務的質量和價值不斷提高；8.確保公司在行業內占有并保持令人滿意 的競爭地位；9.確保公司有一個在CEO領導下的有效的管理隊伍，并有一個積極的管理 隊伍發展、換屆計劃；10.與董事會合作，確保有一個有效的CEO職位的繼任計劃；11. 制訂并監督重大公司政策的實施；12.擔任公司的主要代言人。(注：全美公司董事聯合 會藍帶委員會：《首席執行官、董事會和董事的業績評估》，附錄—B，載于梁能主編 ：《公司治理結構：中國的實踐與美國的經驗》，中國人民大學出版社2000年版，第25 3頁。)在我國，長虹設置CEO的職權也是負責監督落實董事會通過的各項經營決策。(注 ：《長虹CEO倪潤峰縱論“百年長虹”》。From:http://finance.sina.com.cn2001年02 月19日11：36，新浪財經。)由此可見，CEO的權利與我國公司經理的權利基本類似(注 ：我國公司經理的職權參見《公司法》第50條、第119條。)，基本限定在業務執行范圍 內，但原來董事會手中的一些決策的權利(注：我國公司董事會的職權參見《公司法》 第46條、第112條。)，如：制訂公司的年度經營計劃與財務預算方案等已讓渡到CEO手 中；并且CEO與經理的上述不同能使CEO參加董事會決策，并負責監督實施董事會通過的 各項決策，防止決策層與經營層的脫節。
(二)CEO與公司董事長的比較
CEO與公司董事長的區別還是比較明顯的。在美國，CEO常常但并不總是被任命為董事 長(注：SeeRobertW.Hamilton,ThelawofCorporations,WestPublishingCo.1996 ,p.269.)，但在英國公司中標準作法已經是分開CEO和董事長。(注：[加拿大]布萊恩· R·柴芬斯：《公司法：理論、結構和運作》，林華偉、魏譯，法律出版社2001年版， 第656頁。)董事長負責公司的整體策略的宏觀管理，而作為總裁的CEO則負責公司經營 具體事務的微觀管理。(注：胡果威：《美國公司法》，法律出版社1999年版，第173頁 。)CEO由董事長領導下的公司董事會聘任或者解聘，并對董事會直接負責。另外，一家 公司通常只有一位CEO，然而并不僅僅限于一位，例如：著名的SAP公司就有兩名CEO(注 ：戴維·科克帕特里克：《電子商務軟件之戰》，《財富(中文版)》1999年4/5月第13 期。)，但公司只能設董事長一人。美國沒有“法人代表”(LegalRepresentative)一 說，但公司總裁(CEO)在許多方面行使我國公司法人代表(董事長)的職能(注：朱偉一： 《美國公司法判例解析》，中國法制出版社2000年版，第86頁。括號內容系筆者所加。 )，如：檢查董事會決議的實施情況、擔任公司的主要代言人、代表公司簽定合同和各 種文件等。
由此可見，公司CEO類似于我國公司經理，但其享有我國公司董事會與董事長的部分職 權。根據國內外公司CEO的設立目的及職能，筆者認為：CEO負責直接參加(而不是僅僅 參與)公司的董事會決策，也是他推動該決策的進行，也是他采取必要步驟來監督實施 該決策。
三、公司CEO的主要權利與義務
從國內外情況看，CEO的權利與義務由公司章程及董事會授權書具體訂閱。
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