論企業資金管理與風險防范

時間：2024-08-17 10:16:45 企業管理畢業論文我要投稿

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論企業資金管理與風險防范

　　摘要：眾所周知，一個企業管理水平的高低可通過財務管理得知，而一個企業財務管理的核心又是企業資金管理，由此可見做好企業資金管理是極為必要的，因而廣大企業務必要加強企業的資金管理和風險防范，從而有效促進企業經濟活動穩健且有序的運行。本文概述了資金管理與風險防范的相關內容，隨即提出了加強企業資金管理與風險防范能力的具體戰略，旨在保障企業的高效運轉。

　　關鍵詞：企業;風險防范;資金管理

　　一、概述資金管理與風險防范的相關內容

　　簡單來說，企業資金管理就是企業對一切與資金相關的活動進行系統化的管理，其歸屬于企業財務管理部分，是由財務管理細化下來的一項工作，所以其比財務管理更為具體。一般來看，企業資金管理主要負責企業的籌資、投資、利潤分配、生產等各項工作，通過管理達到一種平衡，從而加快資金的周轉流通，調整資金余缺，進而實現企業利益的最大化。關于企業資金管理的具體形式，主要有集權式管理、分權式管理和折中式管理。

　　所謂風險防范，則指的是企業在管理過程中有意識、有計劃、有目的性的開展相關活動，主要目的在于阻止或減少不必要的風險損失，抑或降低風險損失的程度和損耗，確保企業計劃能夠按照既定規劃進行，并在此過程中降低損失、獲取最大利益。從某種意義上來講，一個企業的風險防范能力直接反映了一個企業的經營能力，而企業處于競爭如此激烈的這個時代，隨時隨地可能都會遭遇風險問題，所以廣大企業務必要增強自身的風險防范能力。

　　從某種程度上來說，企業資金管理與企業風險防范具有一定的關系。企業之所以會出現資金層面的風險問題，很大程度上是因為企業資金管理工作不善而造成的，而增強企業資金管理可以有效的降低企業財務風險和運營風險，所以廣大企業要對自身所擁有的資金進行有效配置與合理運用，以此減低風險程度，從而推進企業朝著愈來愈好的方向邁進。

　　二、資金管理的重要意義

　　企業資金涉及企業生產經營各個環節，無論企業設計如何完美、科學、具有可操作性的規劃方案，如果離開了資金也是紙上談兵。因此，資金是保障企業具有生產能力、保證正常運轉、進行擴大再生產的重要因素。在企業生產經營各環節加強企業資金管理具有十分重要的作用。一是籌資管理。通過對銀行舉債與發行股票資金成本的計算、分析，并充分考慮企業資產負債結構，為企業選擇資金成本最低的綜合籌資成本，可使企業降低資金使用成本與償債風險;二是投資管理。通過合理計算長、短期股票、債券投資利潤率，為企業選擇收益率最大、投資風險與流動風險最小的投資項目，使企業提高資金使用效率;通過對固定資產投資項目的年現金凈流量進行計算，測試項目的投資回報情況，為企業領導決策提供重要依據。三是生產經營管理。銷售方面，通過對信用進行審批，可以降低資金壞賬風險;加強賒銷賬款的催收，加速企業資金回籠速度;合理預計企業最佳庫存保有量與采購量，使企業在保證正常銷售的情況下，減少資金被庫存占用的規模，提高資金使用效率。

　　三、加強企業資金管理與風險防范能力的具體戰略對策

　　1、提升兩種意識

　　要想有效加強企業資金管理和風險防范能力，首要任務就是要提升兩種意識，此處的兩種即為企業資金管理意識和風險防范意識，只有這樣，才能為后續的工作奠定好堅實基礎。那么如何才能做到這一點呢?首先，企業要逐步更新與完善傳統資金管理模式，善于創新、積極改善，努力使管理手段和方法煥然一新，爭取實施精細化管理;其次，企業還要加大自身的宣傳力度與管理力度，讓企業內部的每一位員工都能意識到資金管理與風險防范之間的隱性關系，并清楚了解資金管理與風險防范對企業自身發展的重要性，從而有效增強自身的管理意識與防范意識，提升企業防御風險的能力，確保企業能夠穩健且持續發展。

　　2、完善雙重舉措

　　人盡皆知，“無規矩不成方圓”，想要做好任何一件事情，都必須有一套完整的規章制度作為基礎，企業的資金管理和風險防范工作亦是如此，所以廣大企業應盡其所能的完善資金管理和風險防范這雙重制度舉措，以此構建完整且有效的制度體系。對于一個企業來說，要是沒有一套完整的規章制度，企業的管理工作就會混亂，企業的風險防范能力就會下降，企業定然會萎靡、敗落。所以，企業無必要完善資金管理機制，準確制定、嚴格執行，真正將規則落實到實處，用時還要結合實際的動態情況不斷的調整，盡力完善企業內部的框架體系，真正展現出企業的魅力和效率，確保經濟利益的最大化。

　　3、培養素質能力

　　從某種層面上來講，員工是企業資金管理與風險防范的主導者，他們的技能水平和素質高低直接會影響整個企業的管理水平，所以加強培養員工的素質能力勢在必行。一方面，企業在最初人才的選拔和招錄時就要做到認真、細致，經過仔細考察和嚴格審核后選定人才，其后對招錄到的員工進行上崗培訓，且定期進行宣傳和管理，適時地舉辦大型講座和交流會，爭取提高新員工的工作能力和職業認知度;另一方面，企業還要培育大量后備中堅力量，堅持“走出去和引進來”并存的戰略思想，不斷引入高質量的優秀人才，不斷派遣員工外出學習先進的知識經驗，從而提高員工的整體素質水平，達到加強管理力度的目的。

　　4、強化工作監管

　　除了以上三條具體戰略以外，企業還要著手強化工作監管，畢竟提升資金的監管力度能夠有效保障企業資金的順利應用，所以廣大企業可以嘗試設立獨立的監督部門，并且定時定期派遣專業的工作人員對資金的使用情況進行排查與核對，努力避免資金管理漏洞，爭取實現高質量的資金管理。

　　5、強化企業貨幣資金內控管理

　　首先要控制現金和銀行存款�，F金應該做到在規定時間內按時入賬，不得以個人名義挪用企業資金建立嚴密的資金入庫登記流程，使企業的現金業務與銀行相關業務間實現合理鏈接等。其次要控制崗位分工。單位應當配備合格的會計人員辦理貨幣資金業務，辦理貨幣資金業務的人員應當具備良好的職業品質，忠于職守、廉潔奉公、遵紀守法，客觀公正。

　　四、結束語

　　總的來說，經濟飛速發展和逐步形成的世界大市場都會在一定層面上加快社會競爭力，這也就意味著企業所面臨的困擾愈來愈多，為了確保企業能夠在洪流中站穩腳跟，那么就必須堅持資金的有效管理，并且不斷提升企業自身防范風險的能力水平，并在此基礎上對進行創新、優化與完善，由此提升企業自身的核心競爭力，促進企業的大發展、大繁榮。

　　參考文獻：

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