內(nèi)控的崗位職責

時間：2023-04-22 13:17:41 崗位職責我要投稿

內(nèi)控的崗位職責

　　在充滿活力，日益開放的今天，我們可以接觸到崗位職責的地方越來越多，任何崗位職責都是一個責任、權力與義務的綜合體，有多大的權力就應該承擔多大的責任，有多大的權力和責任應該盡多大的義務，任何割裂開來的做法都會發(fā)生問題。什么樣的崗位職責才是有效的呢？以下是小編為大家收集的內(nèi)控的崗位職責，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

內(nèi)控的崗位職責

內(nèi)控的崗位職責1

　　職責描述:

　　1.組織管理全面預算分解及調(diào)整,跟蹤落實情況,實施預算控制;

　　2.負責預算執(zhí)行情況,編制并報送預算執(zhí)行情況報告,分析預算執(zhí)行偏差原因,并提出相應推動措施和建議;

　　3.財務內(nèi)控完善計劃及進度跟蹤,對異常現(xiàn)象及時反饋;

　　4.根據(jù)公司經(jīng)營目標制定經(jīng)營計劃及公司財務運行狀況分析;負責對公司運營費用、資本運行狀況進行財務分析;

　　5.負責建立完整的預算數(shù)據(jù)庫,提供財務、業(yè)務條線的各種維度的`基礎數(shù)據(jù)及分析報告;

　　6.參予SAP流程優(yōu)化及報表開發(fā)工作;

　　7.與成本中心會計一起維護年度費用計劃、總帳計劃;

　　8.定期提出經(jīng)營管理建議;

　　9.領導交辦的其他臨時工作。

　　任職要求:

　　1.財務管理、審計、會計等相關專業(yè)統(tǒng)招本科以上學歷;

　　2.8年以上相關工作經(jīng)驗,有大型制造企業(yè)財務內(nèi)控經(jīng)驗者優(yōu)先;

　　3.優(yōu)秀的跨部門協(xié)調(diào)能力,擅長與人溝通,抗壓能力強;

　　4.工作態(tài)度認真嚴謹,具有很強的邏輯分析與文字敘述能力;

　　5.精通PPT簡報制作與口頭報告;

　　6.熟悉國家相關法律法規(guī),熟悉公司內(nèi)部財務管理及流程管理,熟悉SAP。

內(nèi)控的崗位職責2

　　1、能熟練使用易飛或用友等ERP做憑證、賬務處理;

　　2、做好月末ERP相關關賬工作，保證準確性和及時性，保證月末各明細科目余額無差錯。編制會計報表，完成各項稅費的申報事宜;

　　3、嚴格把控應收賬款的信用額度，隨時根據(jù)有效的`郵件進行調(diào)整。每天完成未收回應收帳款明細表，隨時根據(jù)業(yè)務員的要求核對應收帳款;

　　4、審核進項發(fā)票是否規(guī)范，月底前認證進項發(fā)票;

　　5、每月組織倉庫的存貨盤點;編制商品呆滯庫存表、超期的商品借出表告知相關人員;

　　6、稅務、工商等部門的對接，及相關業(yè)務辦理。

內(nèi)控的崗位職責3

　　不相容崗位制度

　　一、不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程

　　(1)會計職務與出納職務分離，出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權、債務賬目的登記工作；

　　(2)會計職務與審計職務分離； (3)支票保管職務與印章保管職務分離；

　　(4)支票審核職務與支票簽發(fā)職務分離，支票簽發(fā)職務由出納擔任，其他會計人員不得兼任；

　　(5)銀行印鑒保管職務、企業(yè)財務章保管職務、人名章保管職務分離，不得由一人保管支付款項所需的全部印章

　　二、不得由同一部門或個人辦理合同業(yè)務的全過程

　　(1)合同簽署（或委托簽署）職務與條款訂立職務分離；

　　(2)條款訂立職務與法律顧問職務分離；

　　(3)合同談判職務與合同定價職務分離；

　　(4)合同履行職務與收付款職務分離；

　　(5)合同審計職務與上述職務分離

　　三、不得由同一部門或個人辦理固定資產(chǎn)采購業(yè)務的全過程

　　(1)批準采購職務與采購經(jīng)辦職務分離；

　　(2)詢價定價職務與確定供應商職務分離；

　　(3)采購職務與驗收職務分離；

　　(4)付款審批職務與付款執(zhí)行職務分離；

　　(5)采購職務、入庫登記職務、會計記錄職務分離

　　四、不得由同一部門或個人辦理投資業(yè)務的全過程

　　(1)投資計劃的編制職務與投資的審批職務分離；

　　(2)投資業(yè)務的操作職務與會計記錄職務分離；

　　(3)有價證券的.保管職務與會計記錄職務分離；

　　(4)投資股利、利息的經(jīng)辦職務與會計核算職務分離

內(nèi)控的崗位職責4

　　1、內(nèi)控領導責任崗位

　　內(nèi)控領導責任崗位包括各屬地負責人、各部門負責人、財務負責人和各委員會負責人。

　　①各屬地負責人是內(nèi)控第一領導責任人

　　各屬地負責人(包括集團首席執(zhí)行官、各分公司或子公司總經(jīng)理、各經(jīng)營部或辦事處經(jīng)理)是屬地管理的一把手，各屬地各項業(yè)務管理都離不開他的支持和重視。內(nèi)控涉及的工作是跨部門的工作，跨部門的工作必須由屬地負責人或?qū)俚刎撠熑藢彾ǖ牧鞒虂韰f(xié)調(diào)處理。在現(xiàn)實的日常工作中，跨部門扯皮的工作很多，如果屬地負責人沒有內(nèi)控責任崗位意識，那么當內(nèi)控出現(xiàn)問題時，屬地負責人就追究不了哪部門哪崗位的責任(哪環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題)，這必將難于對癥下藥地根除。所以，當問題出現(xiàn)后，屬地負責人必須很清晰地知道哪環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，并及時對癥下藥地妥善解決(包括追究責任人)，以免傷害無辜人員的工作感情和積極性。

　　②各委員會負責人是內(nèi)控第二領導責任人

　　之所以叫“內(nèi)控”是因為涉及到跨部門工作，涉及到部門利益和個人利益，所以，企業(yè)一般的做法就是成立各種相關的業(yè)務委員會或項目小組(以下簡稱：委員會)，以打破部門壁壘，快速推動管理。這是內(nèi)控重要環(huán)節(jié)，各部門應當支持各委員會開展工作。委員會負責人未必要是屬地負責人或哪部門負責人，但與業(yè)務必須息息相關。

　　③各部門負責人是內(nèi)控第三領導責任人

　　各項目流程的環(huán)節(jié)操作人員由于人事管理歸屬問題，在實際工作中往往會遇到所屬部門負責人的干涉，或因某部門負責人在該流程中所扮演的角色只是一個職員職責而礙于面子從而沒有積極配合等，使得該項目流程不能順利執(zhí)行。所以，各部門負責人應當關注和承擔本部門在各項目流程中扮演角色的.責任。

　　④財務負責人是保障內(nèi)控信息正確的領導責任人

　　內(nèi)控信息，諸如：費用控制、成本消耗、存貨結(jié)構、應收賬款管理、各項獎懲等最終會通過會計的賬務反饋出來。所以，為避免因核算、統(tǒng)計口徑或形式不同而產(chǎn)生數(shù)據(jù)上的差異或差錯，從而影響各項管理決策，凡涉及內(nèi)控信息的核算或統(tǒng)計的設計、方法、審核或?qū)徟紤撚韶攧肇撠熑司唧w負責。

　　2、內(nèi)控信息反饋崗位

　　內(nèi)控信息反饋崗位職責應當清晰明了，不要多個崗位做重復的工作，要避免“打雜工”的崗位出現(xiàn)，以免浪費資源和影響各崗位人員之間和諧工作。現(xiàn)實工作中，由于企業(yè)內(nèi)部管理不規(guī)范，造成“打雜工”的人員很多，表面上氣氛很好，人人熱愛企業(yè)，而實質(zhì)上這已嚴重的違反了“不相容職務相互分離控制”內(nèi)控原則。

　　內(nèi)控信息反饋崗位的工作分工僅僅是相對獨立的，實質(zhì)是一個完整的信息核算體系，各崗位的核算信息之間具有勾稽關系的數(shù)據(jù)必須相吻合。主辦會計要具有全面核算的綜合素質(zhì)，確保核算數(shù)據(jù)真實準確。

　　內(nèi)控信息反饋崗位的工作分工和崗位設置息息相關，要依實際工作量而定，比如說，有的企業(yè)將資金會計分為銀行會計和現(xiàn)金會計，將臺賬會計設置兩人等。一般地講，材料和銷售的核算工作應當都有專人負責，因為這涉及到對賬問題，對賬工作量往往比較大和繁瑣，同時也有利于對號入座，樹立良好的外部形象。

內(nèi)控的崗位職責5

　　職責描述:

　　1.全面負責內(nèi)控稽核部各項工作,組織制訂內(nèi)控審計部管理制度、工作流程,確保各項工作有序開展;

　　2.根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和內(nèi)控要求,擬定部門業(yè)務規(guī)劃及年度內(nèi)控稽核工作計劃,并組織實施。

　　3.掌握內(nèi)部控制要點,支持管理層分析集團及各分子公司業(yè)務流程、財務、資產(chǎn)、內(nèi)控制度建設和管理現(xiàn)狀,對比差距,確定控制要點,確定內(nèi)控檢查重點、流程節(jié)點。

　　4.支持和配合各部門分子公司起草各項內(nèi)控制度及標準體系,不斷完善內(nèi)控稽核工作質(zhì)量及標準體系

　　5.根據(jù)確定的業(yè)務流程、控制要點、節(jié)點,設計內(nèi)控稽核團隊的工作方法、要點、節(jié)點;制定工作程序、工作頻率和報告模式;

　　6.組織進行專項的稽核工作,對各運營單位的流程執(zhí)行的稽核,監(jiān)督和檢查工作,評估各運營單位執(zhí)行公司標準表現(xiàn)

　　7.組織、制定內(nèi)控培訓計劃,并組織協(xié)調(diào)集團各部門、各分子公司實施內(nèi)控自我評價培訓實施各單位的內(nèi)部控制自我評價,完成內(nèi)控自我評價報告。

　　8.結(jié)合審計監(jiān)察工作結(jié)果和各單位評價報告,形成分析報告,提出改善建議

　　9.負責內(nèi)控審計部的.團隊建設,包括員工培訓、績效考核等,對部門員工及下屬部門進行工作指導、監(jiān)督,確保部門工作順利開展。

　　任職要求:

　　1.本科及以上學歷,英語水平良好,熟練運用辦公軟件,獲得cpa、cics、cia證書的優(yōu)先

　　2.良好的道德品質(zhì),誠實守信;10年內(nèi)控或內(nèi)審從業(yè)經(jīng)驗,3-5年管理經(jīng)驗,有負責和參與企業(yè)內(nèi)控項目建設經(jīng)驗者優(yōu)先

　　3.豐富的項目管理能力、較強專業(yè)出色報告書寫及文字表達能力

內(nèi)控的崗位職責6

　　1、在分管經(jīng)理領導下，負責財務內(nèi)控核算系統(tǒng)的全面核算和管理工作。

　　2、初審各部門日常費用報銷單據(jù)，初審各部門采購付款申請單（貨物入庫、發(fā)票收取、合同簽定、付款條件四個要素）及內(nèi)控核算的相關憑證。

　　3、具體編制和實施公司費用預算執(zhí)行統(tǒng)計表，分析預算和實際執(zhí)行差異，參與預算管理工作，做到事前，事中，事后控制。

　　4、編制應收帳款匯總報表，及時更新開票、回款、發(fā)貨、投運情況并根據(jù)合同進展,核算合同款項收取的罰款及獎勵情況并與市場人員進行核對，并對相關合同進行反饋分析5、每月進行管理帳倉庫盤點及抽查工作,并出具盤點說明，同時按季度編制存貨的庫齡情況提交財務經(jīng)理，按季度進行固定資產(chǎn)和低值易耗品，客戶資產(chǎn)的檢查監(jiān)督工作。

　　6、審核并結(jié)轉(zhuǎn)ERP中的銷售系統(tǒng)，采購系統(tǒng)，庫存系統(tǒng)，生產(chǎn)系統(tǒng)，應收系統(tǒng)，應付系統(tǒng)：銷售發(fā)票單據(jù)的生成，并結(jié)轉(zhuǎn)成銷售憑證，4月1日前簽定合同的發(fā)貨沖減原股東權益，之后的確認為銷售收入。

　　7、根據(jù)研發(fā)項目管理，審核研發(fā)部提供的項目工時表，費用等，運用人力資源成本會計核算，并予以編制相關憑證，對相關項目和人員作出利潤分析。

　　8、根據(jù)精益成本核算方法，將費用成本化，審核市場部提供的市場營銷環(huán)節(jié)表，編制相關憑證，并提供市場作業(yè)相關分析，提供決策。

　　9、編制內(nèi)部管理報表。

　　10、協(xié)助部門領導完成相關項目預算管理和績效管理工作，并進行市場費用預算和其他費用預算的控制執(zhí)行。

　　11、結(jié)合ERP,CRM,RDM等工具，結(jié)合銀行工具，實施公司全面項目費用管控。

　　12、審核采購價格情況，及時編制采購部門采購價格分析情況表。

　　13、按月統(tǒng)計并完善公司各部門績效考核表，項目毛利表，各部門費用使用情況及分析表，人員費用分析表等信息數(shù)據(jù)。

　　14、負責公司財務分析基礎數(shù)據(jù)收集，并依據(jù)模板作出分析，及時發(fā)送到相關責任人，督促各部門拿出相關財務措施。

　　15、審核公司各計劃進度實施情況，核算企業(yè)相關的沉沒成本和機會成本，并依據(jù)績效實施考核。

　　16、對各部門依據(jù)內(nèi)控系統(tǒng)，財務實施稽核審計，督促、各項制度的'實施和執(zhí)行。

　　17、對成本核算進行經(jīng)常性檢查，核實各種物資的真實消耗、庫存情況，采購價格，消耗量異常變動情況，建立定期報告制度，對固定資產(chǎn)建立臺賬制度根據(jù)公司財務要求，負責制定和完善各部門有關財務工作制度，財務工作計劃和實施辦法，并予以認真落實。

　　18、負責保管內(nèi)部核算系統(tǒng)相關的財務資料，負責ERP和管理會計的結(jié)算工作。

　　19、完成公司領導交辦的其他工作任務。

內(nèi)控的崗位職責7

　　崗位職責

　　1、執(zhí)行公司內(nèi)控制度，稽核存貨業(yè)務增減的真實性；

　　2、根據(jù)財務部數(shù)據(jù)與倉庫臺賬稽查存貨保管的'安全性和完整性

　　3、重點參與存貨的清查盤點工作，分別處理盤盈、盤虧的公司資產(chǎn)；

　　任職資格

　　1、年齡25-45歲，2年以上工作經(jīng)驗；

　　2、中專以上學歷，會計相關專業(yè)，具備會計從業(yè)資格；

　　3、原則性強，有良好的職業(yè)道德。

內(nèi)控的崗位職責8

　　1、現(xiàn)場財務檢查：協(xié)助并參與制定檢查計劃，了解公司的流程，評價內(nèi)部控制設計和執(zhí)行，識別內(nèi)部控制缺陷并提出改進建議，確保集團流程和政策的.有效執(zhí)行。完成缺陷匯總報告并監(jiān)督缺陷的整改執(zhí)行。

　　2、項目財務盡職調(diào)查：配合新設、收購項目執(zhí)行財務盡職調(diào)查工作，完成財務盡職調(diào)查報告。

　　3、新設項目財務團隊搭建：協(xié)助新項目前期籌備工作并配合項目上線財務團隊的搭建工作，協(xié)助招聘和培訓項目財務團隊。為新項目籌備提供財務支持，打造財務團隊。

　　4、停滯項目退出管理：根據(jù)集團制定的項目退出方案，包括股權出售，資產(chǎn)出售和注銷等方式，提供相關的財務和稅務專業(yè)支持。確保項目成功退出。

　　5、機動財務核算工作支持與指導：根據(jù)集團的需要，對各項目財務工作提供支持和指導。確保各項目財務工作的開展和執(zhí)行。

內(nèi)控的崗位職責9

　　職責描述:

　　1.負責對快消、房地產(chǎn)、金融變化趨勢進行跟蹤、分析,識別外部政策、商業(yè)模式、消費者等因素對企業(yè)產(chǎn)生的風險與機會;

　　2.負責建立、維護內(nèi)控與風險管理手冊;

　　3.負責開展風險識別與評估工作,建立、維護風險事件庫;

　　4.負責建立、維護危機事件庫,對危機事件風險源進行梳理與整治;

　　5.根據(jù)企業(yè)風險評估結(jié)果,開展專項風險治理工作;

　　6.負責開展內(nèi)部控制評價工作,并出具內(nèi)控評價報告;

　　7.負責風險管理文化宣傳,開展風險管理培訓;

　　8.協(xié)助部門開展其他領域的`風險管理工作。

　　任職要求:

　　1.大學本科及以上學歷,具有法律、企業(yè)管理、風險管理、內(nèi)控等專業(yè)背景;

　　2.具備3年以上管理咨詢或企業(yè)內(nèi)部控制、流程管理的工作經(jīng)驗;

　　3.熟練掌握企業(yè)流程優(yōu)化、風險管理與內(nèi)部控制等知識;

　　4.具有較強的獨立解決問題能力、綜合組織協(xié)調(diào)能力和全局意識,能夠指導他人完成復雜的風險管理、內(nèi)控建設與評價任務;

　　5.較強的邏輯思維以及文字處理能力,熟練使用辦公軟件操作。

內(nèi)控的崗位職責10

　　職責描述:

　　1.根據(jù)公司的工作目標擬定公司、各經(jīng)營性管理公司及各權屬子公司的審計計劃,開展各類經(jīng)營審計工作及專項審計工作;

　　2.主持推動審計部管理流程和規(guī)章制度的建設,組織制定、完善、執(zhí)行審計工作手冊和各項業(yè)務標準,促進審計流程系統(tǒng)化、規(guī)范化;

　　3.審批具體項目的審計方案,主導實施重大審計項目;

　　4.對審計結(jié)果、審計報告進行審核,并負責向上級領導匯報;

　　5.審閱財務報告及工作底稿,按規(guī)定記錄,審計過程清晰、結(jié)論全面客觀;

　　6.監(jiān)督審計建議的執(zhí)行,組織實施后續(xù)審計工作;

　　7.指導下屬員工所使用的審計程序和審計方法,組織審計人員了解國家財務準則要求;

　　8.組織審計部人員參與外部審計對接工作;

　　9.主持內(nèi)部控制體系的'修訂優(yōu)化工作,組織各相關部門開展內(nèi)控制度執(zhí)行情況的定期和不定期檢查;

　　10.組織編制公司核心管理和業(yè)務流程,并不斷優(yōu)化調(diào)整;

　　11.組織建設公司各級管理制度,并不斷修訂、更新以健全完善;

　　12.組織對接外部專業(yè)咨詢服務機構,統(tǒng)籌協(xié)調(diào)制度體系建設、制度流程優(yōu)化等體系認證、管理咨詢等項目,指導推進集團及所屬企業(yè)的現(xiàn)代化和規(guī)范化管理;

　　13.指導監(jiān)督下屬人員的工作完成情況,組織參與本部門人員的招聘、培訓、績效考核等工作;

　　14.完成上級領導交辦的其它工作。

　　任職資格:

　　1.財務、審計、會計等相關專業(yè)本科及以上學歷;

　　2.5年及以上大型集團企業(yè)財務、審計內(nèi)控管理工作經(jīng)驗;

　　3.熟練掌握企業(yè)會計準則,熟悉有關稅務、證券和金融等法律法規(guī);

　　4.熟諳財務會計、審計、稅務等業(yè)務流程;

　　5.了解國內(nèi)外財務、審計理論與實務的動態(tài)及趨勢;

　　6.熟諳公司經(jīng)營活動和內(nèi)部控制管理體系;

　　7.熟悉國家財稅法律規(guī)范、國家財務核算業(yè)務,和財會項目分析處理經(jīng)驗;

　　8.良好的口頭及書面表達能力;

　　9.能熟練操作計算機和各類辦公軟件;

　　10.具有注冊會計師、國際注冊內(nèi)部審計師(CIA)資格優(yōu)先;

　　11.具有良好的判斷與決策能力、良好的人際溝通能力、較好的影響力。

內(nèi)控的崗位職責11

　　第一章總則

　　第一條為減少錯誤與舞弊的可能性，規(guī)避管理風險，形成內(nèi)部的相互牽制與監(jiān)督的制度性保障，XX集團總部及其下屬控股公司在進行崗位設置時，應遵循制衡原則，將有互相監(jiān)督、牽制作用的職責予以分離，以確保不同崗位之間相互制約、相互監(jiān)督。

　　第二章原則

　　第二條成本效益原則是崗位設置的根本原則。即內(nèi)部控制應當在保證內(nèi) 部控制有效性的前提下，合理權衡成本與效益的關系，爭取以合理的成本實現(xiàn)更為有效的控制。如增加控制所帶來的收益增加，無法彌補缺少控制所形成的損失，則不增加控制。

　　第三條不相容職責崗位分離的基本原則

　　(一)授權批準職責與執(zhí)行業(yè)務職責相分離;

　　(二)執(zhí)行業(yè)務職責與監(jiān)督審核職責相分離;

　　(三)執(zhí)行業(yè)務職責與會計記錄職責相分離;

　　(四)財產(chǎn)保管職責與會計記錄職責相分離;

　　(五)執(zhí)行業(yè)務職責與財產(chǎn)保管職責相分離。

　　第三章具體表現(xiàn)

　　第四條貨幣資金業(yè)務不相容職責

　　(一)收款、票據(jù)開具與相應會計記錄;

　　(二)款項支付的申請、審批、付款、會計記錄;

　　(三)現(xiàn)金的保管與盤點清查; (四)銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制與復核;

　　(五)公司財務專用章保管與法人章保管;

　　(六)會計憑證的記錄與保管;

　　(七)出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目登記工作;

　　(八)銀行賬戶秘鑰管理與支付秘鑰管理。

　　第五條采購及預算業(yè)務不相容職責

　　(一)采購需求申請與審批; (二)供應商推薦、比價、確定;

　　(三)技術標與經(jīng)濟標評審;

　　(四)下訂單、驗收、付款;

　　(五)項目目標成本編制與審批;

　　(六)預結(jié)算編制與審核;

　　(七)采購職能與預結(jié)算職能。

　　第六條租賃或銷售業(yè)務不相容職責

　　(一)租賃或銷售業(yè)務的定價、調(diào)價審批與執(zhí)行;

　　(二)租賃或銷售業(yè)務的折扣審批與執(zhí)行;

　　(三)租賃或銷售業(yè)務的經(jīng)辦與收款;

　　(四)租賃或銷售業(yè)務的合同簽訂、復核與收款;

　　(五)租賃或銷售款項確認、收取與相關會計記錄;

　　(六)租賃或銷售退回處置與相關會計記錄;

　　(七)租賃或銷售軟件數(shù)據(jù)錄入與復核;

　　(八)存貨(產(chǎn)權、實物)盤點與相關會計記錄。

　　第七條行政業(yè)務不相容職責

　　(一)固定資產(chǎn)采購預算編制與審批;

　　(二)固定資產(chǎn)采購、驗收、款項支付與相關會計記錄;

　　(三)固定資產(chǎn)盤點、處置與相關會計記錄;

　　(四)公司印鑒的保管、審批、使用;

　　(五)公司證照的審批與使用;

　　(六)保險柜鑰匙管理與密碼管理;

　　(七)低值易耗品的采購、盤點、處置。

　　(八)檔案的保管、審批、使用。

　　第八條信息系統(tǒng)業(yè)務不相容職責

　　(一)應用系統(tǒng)程序開發(fā)與用戶測試;

　　(二)應用系統(tǒng)程序開發(fā)與應用系統(tǒng)維護;

　　(三)應用系統(tǒng)管理、數(shù)據(jù)庫管理與終端系統(tǒng)操作;

　　(四)系統(tǒng)權限的審批和設置; (五)信息數(shù)據(jù)的錄入與復核;

　　(六)應用系統(tǒng)終端業(yè)務操作、開發(fā)、維護與審計。

　　第九條融資業(yè)務不相容職責

　　(一)融資計劃編制與審批;

　　(二)融資額度劃分的.審批與籌資款項的支付;

　　(三)募集資金使用用途的審批與款項的支付;

　　(四)股利或利息計算、審批、支付。

　　第十條投資業(yè)務不相容職責

　　(一)投資計劃編制與審批;

　　(二)投資可行性研究與投資評審決策;

　　(三)交易文件編制與復核;

　　(四)投資取得及處置的審批與執(zhí)行;

　　(五)有價證券保管與記錄。

　　第十一條人力資源不相容職責

　　(一)招聘資料收取與復核;

　　(二)員工信息變動的確認、人事信息錄入與復核;

　　(三)薪酬審核、審批與執(zhí)行;

　　(四)社會保險辦理與復核;

　　(五)外包項目的采購與審批;

　　(六)培訓講師資格的認證與審批;

　　(七)課程采購與審批;

　　(八)課程開發(fā)與審批。

　　第十二條其他通用不相容職責

　　(一)業(yè)務的審批與執(zhí)行;

　　(二)資料收件與復核;

　　(三)文件整理與復核;

　　(四)請示文件的發(fā)起、審核與審批;

內(nèi)控的崗位職責12

　　第一章總則

　　第一條

　　為促進本單位內(nèi)部管理規(guī)范，建立規(guī)范的工作秩序，提高業(yè)務工作水平，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》等有關規(guī)定以及單位內(nèi)部管理的實際情況，制定本制度。

　　第二條

　　通過全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務流程中所涉及的不相容崗位，實施相應的分離措施，形成各司其職、各負其責、相互制約的工作機制。

　　第二章不相容崗位分離的目標和原則第三條

　　不相容崗位分離達到以下基本目標

　　1.規(guī)范單位會計行為，保持會計資料真實、完整、準確；

　　2.堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時發(fā)現(xiàn)、糾正錯誤及舞弊行為，保護單位資產(chǎn)的安全、完整；

　　3.確保國家有關法律法規(guī)和單位內(nèi)部管理規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。

　　第四條

　　不相容崗位分離應遵守以下原則

　　1.不相容崗位分離應當符合國家有關規(guī)定，以及單位的實際情況；

　　2.不相容崗位分離應當約束單位內(nèi)部涉及經(jīng)濟和業(yè)務活動的所有人員，任何個人不得擁有超越不相容崗位分離規(guī)定的權力；

　　3.不相容崗位分離應當涵蓋單位內(nèi)部涉及經(jīng)濟和業(yè)務活動的各項工作及相關崗位；

　　4.不相容崗位分離應當保證單位內(nèi)部工作崗位的合理設置及其職責權限的合理劃分，確保各崗位之間權責分明、相互制約、相互監(jiān)督；

　　5.不相容崗位分離制度應當隨著外部環(huán)境的'變化、單位業(yè)務職能的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。

　　第三章不相容崗位分離的內(nèi)容

　　第五條

　　不相容崗位主要包括：負責人、業(yè)務經(jīng)辦、會議記錄、檔案管理、財產(chǎn)保管、稽核檢查等職務。經(jīng)濟業(yè)務事項和會計事項的審批人與經(jīng)辦人及記賬人員職責權限應當相互分離、相互制約。

　　1.出納人員不得監(jiān)管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務賬目的登記工作，不得兼任票據(jù)核銷工作；

　　2.貨幣資金的收付及保管應由被授權批準的出納人員負責，其他人員不得接觸；

　　3.出納人員不能同時負責總分類賬的登記工作；

　　4.出納人員不能同時負責非貨幣資金賬戶的記賬工作；

　　5.出納人員應與貨幣資金審批人員相互分離，實施嚴格的審批制度；

　　6.貨幣資金的收入和控制貨幣資金支出的專用印章不得由一個人兼管；

　　7.負責貨幣資金收付的人員應與負責現(xiàn)金的清查盤點人員和負責與銀行對賬的人員相互分離，要進行此類操作時，必須征得相關操作員的授權，并接受授權者的監(jiān)督；

　　8.系統(tǒng)管理員負責業(yè)務操作人員的登錄賬戶開設、注銷及密碼初始化工作，并根據(jù)操作員的工作內(nèi)容分配權限。系統(tǒng)管理員沒有業(yè)務功能操作權限。

　　9.操作員憑自己的用戶名和密碼登錄系統(tǒng)，操作員對自己進行的業(yè)務操作負責；

　　10.未經(jīng)授權，不得借用他人的用戶名和密碼登錄系統(tǒng)；

　　11.同一筆業(yè)務的登記權限和審核權限相互隔離，登記和審核人員不能為同一操作員；

　　12.業(yè)務權限和財務權限相互隔離，業(yè)務制單和財務記賬人員不能為同一操作員；

　　13.系統(tǒng)管理員不能進行財務業(yè)務操作，有特殊情況需要進行此類操作，必須征得相關操作員授權，并接受授權者的監(jiān)督。

　　第六條

　　預算管理不相容崗位分離：預算編制與預算審批，預算審批與預算執(zhí)行，預算執(zhí)行與分析評價，決算編制與審核等崗位。

　　第七條

　　收支管理不相容崗位分離：收款與會計核算，支出申請與內(nèi)部審批，付款審批與付款執(zhí)行，業(yè)務經(jīng)辦與會計核算等崗位。

　　第八條

　　采購管理不相容崗位分離：采購需求制定與內(nèi)部審核，采購文件編制與復核，合同簽訂與驗收，驗收與保管等崗位。

　　第九條

　　資產(chǎn)管理不相容崗位分離：貨幣資金業(yè)務全過程各崗位以及無形資產(chǎn)的研發(fā)與管理，對外投資的可行性研究與評估，資產(chǎn)配置、使用和處置的決策、執(zhí)行與監(jiān)督等崗位。

　　第十條

　　建設項目管理不相容崗位分離：項目建議和可行性研究與項目決策，概預算編制與審核，項目實施與價款支付，竣工決算與竣工審計等崗位。

　　第十一條

　　合同管理不相容崗位分離：合同的擬訂與審核，合同的審核與審批，合同的審批與訂立，合同的執(zhí)行與監(jiān)督等崗位。

　　第四章不相容崗位分離的檢查

　　第十二條

　　應當重視不相容崗位分離的監(jiān)督檢查工作，由監(jiān)督部門對不相容崗位分離執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，確保不相容崗位分離制度的貫徹執(zhí)行。

內(nèi)控的崗位職責13

　　1，負責清理應收、應付、其他應收、其他應付等往來賬。

　　2，負責編制會計報表以及編制各種明細表，于每月定期將相關報表上報給總經(jīng)理。

　　3，負責公司日常費用的核算及報銷;

　　4，負責公司業(yè)務合同整理歸檔;

　　5，負責公司日常業(yè)務財務核對、核算、監(jiān)督

　　6，負責領導交辦的其他事務

內(nèi)控的'崗位職責14

　　1.為用戶在使用財務系統(tǒng)過程中提供咨詢和指導;

　　2.財務系統(tǒng)的故障排查,并解決使用及數(shù)據(jù)方面的問題;

　　3.財務系統(tǒng)的日常維護、系統(tǒng)配置、功能開發(fā)、報表開發(fā)等;

　　4.財務系統(tǒng)項目的用戶需求調(diào)研與評估，作為用戶與軟件公司溝通的.橋梁，實現(xiàn)用戶需求。

內(nèi)控的崗位職責15

　　內(nèi)控中心總經(jīng)理

　　1、帶領內(nèi)控審計中心根據(jù)集團營運及財務體系相關標準將實時監(jiān)控與違規(guī)調(diào)查緊密結(jié)合,按照前后臺分工明確,密切有序配合的原則,共同搭建公司內(nèi)控審計體系;

　　2、根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求,依據(jù)國家相關的法律法規(guī)及相關規(guī)定要求,組織、制訂、推行管理理念及各項體系標準;

　　3、負責集團范圍內(nèi)的各部門內(nèi)部審計、風險評估,建立有效的事前和事后控制體系,以督促、保證各部門的業(yè)務執(zhí)行與法律規(guī)章和公司的發(fā)展戰(zhàn)略相一致;

　　4、把握公司內(nèi)控審計中心工作重點和方向,組織對涉及集團重大利益案件的查處;

　　5、組織對公司中高層干部和關鍵崗位員工的職務行為、財務行為和生活行為進行監(jiān)督監(jiān)察;

　　6、對客戶、內(nèi)部舉報、投訴、員工舉報、投訴的處理;

　　9、收集及宣傳行業(yè)內(nèi)相關的國家政策,定期進行數(shù)據(jù)分析及風險報告的提供;

　　10、協(xié)助維護及建立公司品牌形象。

　　要求:

　　本科以上學歷,甲乙雙方的經(jīng)驗,知名集團公司背景.

　　2、根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求,依據(jù)國家相關的'法律法規(guī)及相關規(guī)定要求,組織、制訂、推行管理理念及各項體系標準;

　　4、把握公司內(nèi)控審計中心工作重點和方向,組織對涉及集團重大利益案件的查處;

　　5、組織對公司中高層干部和關鍵崗位員工的職務行為、財務行為和生活行為進行監(jiān)督監(jiān)察;

　　6、對客戶、內(nèi)部舉報、投訴、員工舉報、投訴的處理;

　　9、收集及宣傳行業(yè)內(nèi)相關的國家政策,定期進行數(shù)據(jù)分析及風險報告的提供;

　　10、協(xié)助維護及建立公司品牌形象。

【內(nèi)控的崗位職責】相關文章：

內(nèi)控經(jīng)理崗位職責05-18

內(nèi)控專員崗位職責10-12

內(nèi)控崗位職責（精選7篇）12-27

內(nèi)控管理崗位職責04-06

內(nèi)控崗位職責(15篇)05-25