企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格認(rèn)定暫行辦法

第一條 為規(guī)范企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格認(rèn)定工作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政許可法》、《國(guó)務(wù)院對(duì)確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定》和國(guó)家有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱(chēng)企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)，是指從事企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)的法人受托機(jī)構(gòu)、賬戶管理人、托管人和投資管理人等補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)。
第三條 從事企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，必須根據(jù)本辦法規(guī)定的程序，取得相應(yīng)的企業(yè)年金基金管理資格。
勞動(dòng)保障部負(fù)責(zé)企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格認(rèn)定。
第四條 申請(qǐng)企業(yè)年金基金管理資格的機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)申請(qǐng)人）應(yīng)當(dāng)按照本辦法附件規(guī)定的內(nèi)容與格式，向勞動(dòng)保障部提出書(shū)面申請(qǐng)。
第五條　法人受托機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)，在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)；
（二）注冊(cè)資本不少于1億元人民幣，且在任何時(shí)候都維持不少于1.5億元人民幣的凈資產(chǎn)；
（三）具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)；
（四）取得企業(yè)年金基金從業(yè)資格的專(zhuān)職人員達(dá)到規(guī)定人數(shù)；
（五）具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與企業(yè)年金基金受托管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；
（六）具有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
（七）近3年沒(méi)有重大違法違規(guī)行為；
（八）國(guó)家規(guī)定的其他條件。
第六條　賬戶管理人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的獨(dú)立法人；　
（二）注冊(cè)資本不少于5000萬(wàn)元人民幣；　
（三）具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)；
（四）取得企業(yè)年金基金從業(yè)資格的專(zhuān)職人員達(dá)到規(guī)定人數(shù)；
（五）具有相應(yīng)的企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)；
（六）具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與企業(yè)年金基金賬戶管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；
（七）具有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
（八）國(guó)家規(guī)定的其他條件。
本條第（五）項(xiàng)規(guī)定的企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)規(guī)范，由勞動(dòng)保障部另行制定。
第七條　托管人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)，在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的獨(dú)立法人；
（二）凈資產(chǎn)不少于50億元人民幣；
（三）取得企業(yè)年金基金從業(yè)資格的專(zhuān)職人員達(dá)到規(guī)定人數(shù)；
（四）具有保管企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的條件；
（五）具有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；
（六）具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；
（七）具有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
（八）國(guó)家規(guī)定的其他條件。
商業(yè)銀行擔(dān)任托管人，應(yīng)當(dāng)設(shè)有專(zhuān)門(mén)的基金托管部門(mén)。
第八條　投資管理人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）經(jīng)國(guó)家金融監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)，在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)，具有受托投資管理、基金管理或者資產(chǎn)管理資格的獨(dú)立法人；
（二）綜合類(lèi)證券公司注冊(cè)資本不少于10億元人民幣，且在任何時(shí)候都維持不少于10億元人民幣的凈資產(chǎn)；基金管理公司、信托投資公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司或者其他專(zhuān)業(yè)投資機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本不少于1億元人民幣，且在任何時(shí)候都維持不少于1億元人民幣的凈資產(chǎn)；
（三）具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)；
（四）取得企業(yè)年金基金從業(yè)資格的專(zhuān)職人員達(dá)到規(guī)定人數(shù)；
（五）具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；
（六）具有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
（七）近3年沒(méi)有重大違法違規(guī)行為；
（八）國(guó)家規(guī)定的其他條件。
第九條 勞動(dòng)保障部對(duì)申請(qǐng)人提出的申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)下列情況分別作出處理：
（一）申請(qǐng)材料存在可以當(dāng)場(chǎng)更正錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)允許申請(qǐng)人當(dāng)場(chǎng)更正；
（二）申請(qǐng)材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)場(chǎng)或者在5個(gè)工作日內(nèi)一次告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部?jī)?nèi)容。逾期不告知的，自收到申請(qǐng)材料之日起即為受理；
（三）申請(qǐng)材料齊全、符合法定形式，或者申請(qǐng)人按照要求提交全部補(bǔ)正申請(qǐng)材料的，勞動(dòng)保障部應(yīng)當(dāng)受理申請(qǐng)人申請(qǐng)。
勞動(dòng)保障部受理或者不受理申請(qǐng)人申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)出具加蓋勞動(dòng)保障部專(zhuān)用印章和注明日期的書(shū)面憑證。
正在接受司法機(jī)關(guān)或者有關(guān)監(jiān)管機(jī)關(guān)立案調(diào)查的機(jī)構(gòu)，在被調(diào)查期間，勞動(dòng)保障部不受理其申請(qǐng)。
第十條 勞動(dòng)保障部受理申請(qǐng)人申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)組建專(zhuān)家評(píng)審委員會(huì)對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行評(píng)審。評(píng)審委員會(huì)專(zhuān)家按照專(zhuān)業(yè)范圍從專(zhuān)家?guī)熘须S機(jī)抽取產(chǎn)生。專(zhuān)家?guī)煊捎嘘P(guān)部門(mén)代表和社會(huì)專(zhuān)業(yè)人士組成。
專(zhuān)家評(píng)審委員會(huì)對(duì)申請(qǐng)人申請(qǐng)材料按照分期分類(lèi)的原則進(jìn)行評(píng)審，所需時(shí)間由勞動(dòng)保障部書(shū)面告知申請(qǐng)人。
第十一條 勞動(dòng)保障部認(rèn)為必要時(shí)應(yīng)當(dāng)指派2名以上工作人員，根據(jù)申請(qǐng)人申請(qǐng)材料對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。
第十二條 勞動(dòng)保障部根據(jù)專(zhuān)家評(píng)審委員會(huì)評(píng)審結(jié)果及現(xiàn)場(chǎng)檢查情況，會(huì)商中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)保監(jiān)會(huì)后，認(rèn)定企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格，并于認(rèn)定之日起10個(gè)工作日內(nèi)，向申請(qǐng)人頒發(fā)《企業(yè)年金基金管理資格證書(shū)》。證書(shū)制式由勞動(dòng)保障部統(tǒng)一印制。
對(duì)于未取得企業(yè)年金基金管理資格的申請(qǐng)人，由勞動(dòng)保障部書(shū)面通知，說(shuō)明理由并告知申請(qǐng)人享有依法申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟的權(quán)利。
第十三條　勞動(dòng)保障部會(huì)同中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)保監(jiān)會(huì)，在全國(guó)性報(bào)刊上公告取得企業(yè)年金基金管理資格的機(jī)構(gòu)。
第十四條　企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)的資格證書(shū)有效期為3年，期限屆滿前3個(gè)月應(yīng)當(dāng)向勞動(dòng)保障部提出延續(xù)申請(qǐng)。
第十五條　有下列情形之一的，勞動(dòng)保障部應(yīng)當(dāng)辦理企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格的注銷(xiāo)手續(xù)：
(一)企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格有效期屆滿未延續(xù)的；
（二）企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)依法解散、被依法撤銷(xiāo)、被依法宣告破產(chǎn)或者被依法接管的；
（三）企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格被依法撤銷(xiāo)的；
（四）國(guó)家規(guī)定的應(yīng)當(dāng)注銷(xiāo)企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格的其他情形。
勞動(dòng)保障部辦理企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格的注銷(xiāo)手續(xù)后，會(huì)同中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)保監(jiān)會(huì)，在全國(guó)性報(bào)刊上公告。?
第十六條 申請(qǐng)人隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料的，勞動(dòng)保障部不予受理或者不予認(rèn)定企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格，并給予警告；申請(qǐng)人1年內(nèi)不得再次申請(qǐng)企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格。
第十七條 申請(qǐng)人采用賄賂、欺詐等不正當(dāng)手段取得企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格的，勞動(dòng)保障部會(huì)商中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)保監(jiān)會(huì)后取消其資格；申請(qǐng)人3年內(nèi)不得再次申請(qǐng)企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第十八條 勞動(dòng)保障部建立健全企業(yè)年金基金監(jiān)管制度，定期或者不定期對(duì)有關(guān)機(jī)構(gòu)企業(yè)年金基金管理運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。
第十九條 本辦法自2005年3月1日起施行。
附件：《企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格申請(qǐng)材料內(nèi)容與格式》
企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)資格申請(qǐng)材料內(nèi)容與格式
一、申請(qǐng)材料目錄與內(nèi)容
（一）資格申請(qǐng)表?
按勞動(dòng)保障部統(tǒng)一編制的資格申請(qǐng)表填寫(xiě)（可從勞動(dòng)保障部網(wǎng)站www.molss.gov.cn下載）。
（二）資源配置說(shuō)明
1、企業(yè)年金基金管理專(zhuān)用場(chǎng)所安全說(shuō)明；
2、企業(yè)年金基金管理相關(guān)設(shè)備和系統(tǒng)說(shuō)明；
3、企業(yè)年金基金賬戶管理信息系統(tǒng)流程、系統(tǒng)測(cè)試報(bào)告（僅適用賬戶管理人資格申請(qǐng)人）；
4、公司高級(jí)管理人員、企業(yè)年金基金管理專(zhuān)業(yè)人員配置情況及人員簡(jiǎn)歷。
（三）管理制度和流程
1、基本制度
（1）公司章程；
（2）公司治理結(jié)構(gòu)及組織結(jié)構(gòu)說(shuō)明，若申請(qǐng)多項(xiàng)資格須對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)獨(dú)立性做出說(shuō)明；
（3）企業(yè)年金稽核和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；
（4）企業(yè)年金管理專(zhuān)職人員行為規(guī)范；
（5）企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)崗位設(shè)置及崗位職責(zé)；
（6）企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)記錄及檔案管理制度；
（7）危機(jī)事件報(bào)告制度和處理流程。
2、法人受托機(jī)構(gòu)資格申請(qǐng)人補(bǔ)充材料
（1）選擇、監(jiān)督、評(píng)估、更換賬戶管理人、托管人、投資管理人及其他中介機(jī)構(gòu)的制度和流程；
（2）戰(zhàn)略資產(chǎn)配置及投資決策制度和流程。
3、賬戶管理人資格申請(qǐng)人補(bǔ)充材料
（1）賬戶管理組織架構(gòu)；
（2）賬戶管理業(yè)務(wù)制度和流程；
（3）客戶服務(wù)制度和流程。
4、托管人資格申請(qǐng)人補(bǔ)充材料
（1）資金清算、支付能力及電子化水平等基本情況概述，確保資金清算安全、快捷的制度及措施；
（2）交易數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)管理制度；
（3）基金托管業(yè)務(wù)職責(zé)、權(quán)限和業(yè)務(wù)分工；
（4）投資管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度及投資運(yùn)營(yíng)監(jiān)控系統(tǒng)。
5、投資管理人資格申請(qǐng)人補(bǔ)充材料
（1）企業(yè)年金基金投資與風(fēng)險(xiǎn)管理制度；
（2）企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)獨(dú)立運(yùn)作和管理制度；
（3）企業(yè)年金基金投資管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度。
（四）申請(qǐng)人自律承諾書(shū)
（1）承諾申請(qǐng)材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；
（2）承諾取得資格后，將嚴(yán)格遵守有關(guān)法律法規(guī)，誠(chéng)信合法、勤勉盡責(zé)地從事企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)。
（五）相關(guān)證明材料?
1、國(guó)家工商行政管理部門(mén)頒發(fā)的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件；
2、國(guó)家業(yè)務(wù)監(jiān)管部門(mén)出具的業(yè)務(wù)許可證（副本）復(fù)印件；
3、國(guó)家業(yè)務(wù)監(jiān)管部門(mén)出具的同意函原件(限于法人受托機(jī)構(gòu)或者投資管理人資格申請(qǐng)人)；
4、國(guó)家業(yè)務(wù)監(jiān)管部門(mén)出具的托管業(yè)務(wù)備案受理證明材料原件（限于托管人資格申請(qǐng)人）；
5、會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的申請(qǐng)人近3年財(cái)務(wù)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告；
6、律師事務(wù)所就申請(qǐng)人獨(dú)立法人、公司章程等材料真實(shí)性出具的法律意見(jiàn)書(shū)。
以上證明材料為復(fù)印件的均須加蓋公司公章。
（六）業(yè)務(wù)可行性報(bào)告
二、紙張、封面及份數(shù)
（一） 紙張
采用A4規(guī)格紙張，并用245×315毫米規(guī)格的硬皮夾子裝訂。
（二） 封面和側(cè)面?
1、封面標(biāo)注：“企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)——XXX（如法人受托機(jī)構(gòu)、賬戶管理人、托管人或者投資管理人）資格申請(qǐng)材料”、申請(qǐng)公司名稱(chēng)、申請(qǐng)日期等；
2、側(cè)面標(biāo)注：“XXX公司企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)XXX資格申請(qǐng)材料”。
（三） 字體和頁(yè)碼
除固定格式外，其余材料標(biāo)題字體為四號(hào)仿宋，正文內(nèi)容字體為小四號(hào)仿宋，1.5倍行距。主要材料應(yīng)當(dāng)雙面印刷，頁(yè)碼置于每頁(yè)下端居中，字符大小為五號(hào)。按內(nèi)容分章節(jié)安排頁(yè)碼順序，例如：1－4、2－26、3 - 58或者1－4－1、3－1－2、3－4-21┉┉，章節(jié)之間應(yīng)當(dāng)有分隔頁(yè)。
（四） 份數(shù)
申請(qǐng)材料可以郵寄或通過(guò)勞動(dòng)保障部網(wǎng)站申報(bào)。首次報(bào)送一式十二份，其中一份為原件。   信息來(lái)源：勞動(dòng)保障部網(wǎng)站