機關收支業務管理制度
你對機關收支業務管理制度熟悉嗎?下面是應屆畢業生小編為大家收集的關于機關收支業務管理制度，希望能夠幫到大家!
機關收支業務管理制度【1】
第一條 單位的各項收支，統一納入全局經費管理，由局財務室具體負責，未經局長批準，股室不得另設帳戶。各股室不得設立小金庫或公款私存，不得截留、轉移或挪用單位資金。
第二條 財務預算。每年年初，有財務人員根據上年度經費收支基本情況和本年度工作計劃，就全局全年各項經費收支作好年度經費預算，本著量入為出、專款專用的原則做到先緊后松、備有余地、不搞赤字，合理做出經費收支計劃安排、編制財務收支預算，報局長辦公會研究。
第三條 經費開支報告程序。
1、經費開支須事先報告，5000元以下(含5000元)的直接向局長報告，超過5000元的經局領導班子研究決定。
2、經費開支實行“一支筆審批”制度，即由各股(室)報告辦公室協同分管領導負責審核、局長負責審批。
第四條 報銷程序。
1、為對經費支出事項的真實性、合規性、合法性負責，所有報銷憑證均必須有經辦人簽字、辦公室與分管領導一起審核，局長審批。
2、報銷程序：報銷人(填寫原始單據)—分管領導與辦公室(核對原始材料、旅差)—局長(審批)—報賬員( 報賬)。
第五條 借款手續。
1、因公借款由借款人填寫借款單，經局長(局長不在由分管領導請示局長同意)簽字批準后，交報賬員辦理借款手續。
2、出差借款應在出差歸來一個星期內結清。
3、前次借款未結清的，不得辦理下次借款。
4、凡借款手續不齊全的，報賬員不得擅自同意借款。、
第六條 日常開支的管理。
1、旅差費
(1)干部職工需要出差或下鄉的，必須預先告知辦公室，辦公室要如實登記，以便日后核對干部職工旅差費的報銷。干部職工報銷旅差費日期、天數以辦公室記載的日期、天數為準。
(2)司機差旅費：屬本局因公用車的，旅差費在本單位報銷;下屬單位、外單位用車或私人用車的，由用車單位或個人負責(含油費、過路費、食宿費)。
(3)出差需要食宿者，局領導干部住宿每人每晚要控制在120元以下，其他干部職工控制在100元以下;吃飯每人每餐(午餐或晚餐)控制在50元以下，如有特殊情況需要超支的，必須電話請示局長同意，否則不予報銷。
(4)報銷時間：所有旅差要在一個月內報銷。
(5)其他費用的報銷標準：按有關規定執行。
2、辦公用品、印刷品的開支
(1)各股室人才交流中心、勞動監察大隊需購買辦公用品和印刷品的由各股室列出購買清單，交分管領導審核后由辦公室統一購買，各股室印刷的材料由辦公室負責。其余二層機構自定。
(2)日常辦公室用品實行定點掛賬，由辦公室人員簽字購買，其他人員不得擅自簽單。
3、維修費
(1)電腦、復印機等維修由辦公室報告，經領導同意后維修。
(2)車輛維修、清洗按《車輛管理制度》執行
4、公務接待費
(1)接待原則：本著熱情、周到、節儉的原則，按照廉政、務實的要求，從嚴格控制，對口接待。
(2)堅持事先報告制度：凡來客需要局里安排用餐的，必須經局長同意，未經局長同意的，均不予報銷。
(3)用餐標準：來客接待標準按縣委、縣政府有關規定執行。
(4)報銷程序：憑“菜單”和餐票或發票，由經辦人簽字、分管領導審核后，報局長審批。
5、其他
(1)會議經費：局里召開較大會議或舉行有關活動需要的專項支出，由局辦公室實施統一管理和支付結賬，費用按政府的有關規定執行。
(2)慰問經費：局機關在職人員患病住院慰問金為每人每次200元，在職人員配偶及本人父母病故的慰問金為每人300元，退休人員病故慰問金為每人800元。
(3)要嚴格按照有關規定做好例行節約工作，嚴格按照規定控制辦公用品、水電、車輛維修、車輛燃油等費用開支。
機關收支業務管理制度【2】
為規范經委機關財務管理，提高資金使用效益，確保機關工作的正常進行，特制定本規定。
一、嚴格執行國家有關財經法律法規，嚴格遵照市政府資金結算中心的規定，本著“精打細算、統籌安排、量入為出、從嚴控制”的原則，合理、規范使用資金，保障經委各項工作的有效、正常開展。
二、發揮財務的監督、管理職能，做好各項經費的預算控制和核算管理、資金收支計劃、年度決算，定期分析經費支出情況，考核資金的使用效果，挖掘增收節支的潛力，提高資金使用效益，保證委機關工作的正常運轉。
三、加強辦公經費和專項資金管理，按照批準的預算和用款計劃，合理安排使用資金。用款部門支用款項時，需提出用款申請，經委主要領導批準后，由辦公室按批復意見予以支付。凡是財政撥入的專項資金，應按有關財務規定實行統一核算，不能以撥列支。
四、委機關經費支出嚴格實行“一支筆”制度。日常經費報銷由經辦人、部門負責人或分管領導簽字后，報經委主要領導簽批后方可報銷。
五、報銷出差費用，須同時粘貼會議通知(上級行政會議)等有關證明。原則上只報銷住宿費、在外公共交通費(不含出租車費)、伙食補助費。住宿標準:副局級以上領導每人每天150元以下，其他人員每人每天100元以下。生活補助費標準:市外省內每人每天12元，省外國內每人每天15元，特區每人每天20元。非正式在編人員不得領取伙食補助。凡是會議統一安排食宿、單據中含餐費和委托旅行社承辦外出活動的，不得領取伙食補助。
六、凡是公共交通能夠到達的城市出差，原則上不準自帶車輛。工作人員出差期間，因游覽或非工作需要的參觀活動、餐飲等開支的.一切費用，均由個人自理。
七、委機關承辦的大型會議，由辦公室統一安排。本著精打細算，厲行節約的原則，提出預算，報委主要領導批準。各部門承辦的會議，也應本著節約的原則提出預算，經分管領導審查后，報委主要領導批準。會議報銷單據應列清會議室租金、伙食費、住宿費等明細;會議表彰獎勵支出須有人事部門的批準文件。會議不準發放各種禮品、紀念品。
八、對低值易耗辦公用品的購進和發放從嚴管理。辦公用品由辦公室統一購買并列帳，領用或發放需登記簽字。
九、大額辦公用品和固定資產購置，需報委主要領導批準后，嚴格按照政府集中采購目錄所確定的采購范圍，編制政府采購預算，實行政府集中采購。
十、報銷的各種費用必須出具真實合法的原始票據，原始票據必須同時具備以下必備的要素:
(一)必須具有稅務部門或財政部門監制字樣的專用章;收據原則上不予報銷，特殊情況需由兩位經辦人簽字。
(二)必須具有出據單位加蓋的行政或財務專用章。
(三)必須具有填制日期、付款單位或付款人、費用項目及名稱、相等的大小寫金額、開票人等，票據上的商品名稱必須詳實，內容籠統的單據，不予報銷。
(四)原始票據有錯誤的，應當由出具單位重開，不得在原始票據上涂改、挖補。
(五)對未按規定取得的原始票據，不予報銷。
十一、嚴格遵守國家銀行的各項結算制度和現金管理制度，費用在1000元以內的支出可用現金結賬，凡是超過1000元的經費支出業務，均應使用支票結算。支出金額較大的會議費、車輛維修費、加油費結算時，需兩人以上同行辦理。報銷會議費時須附有構成會議費的明細清單和到會人員名單;報銷車輛維修費、加油費時須附有每筆業務清單。
十二、機關工作人員各種支出的報銷，要當月開支當月報銷;凡有借款，但未報帳，不得再次借支款項，做到“前賬不清，后賬不借”。避免跨年度報銷。
十三、財務人員必須嚴格遵守財務制度、財經紀律，堅持原則，不得謀私、挪用公款，做到收有憑支有據，并按月填制、報送收支情況表。
十四、委機關現金報銷日為每周二、周四上午。
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