餐飲業(yè)務(wù)招待費管理規(guī)定

餐飲業(yè)務(wù)招待費管理規(guī)定

為切實加強業(yè)務(wù)招待費管理，進一步控制費用支出，做到既有利于開展業(yè)務(wù)活動，又有利于提倡勤儉節(jié)約、提高效益，經(jīng)研究決定對業(yè)務(wù)招待費管理規(guī)定如下：

一、定義 本辦法所稱招待費，是指因公務(wù)活動或業(yè)務(wù)需要而合理開支的招待費用。交際費用包括餐費、禮品費用等。

二、管理原則

嚴格控制、限額支出、強化考核、責(zé)任到人。

三、具體規(guī)定

1、經(jīng)營業(yè)務(wù)中必需的招待費支出實行“預(yù)算控制、逐筆報批”的管理方式。即：

（1）先由各部門經(jīng)理擬定年度業(yè)務(wù)招待費預(yù)算方案，經(jīng)總經(jīng)理審核后，擬定出各部門的年度業(yè)務(wù)招待費支出計劃及分解計劃，根據(jù)審批權(quán)限經(jīng)財務(wù)部復(fù)審后報送總經(jīng)理審批。

（2）對業(yè)務(wù)招待費用開支實行月度控制、季度平衡、年終考核。若遇特殊業(yè)務(wù)活動確需增加額度的，經(jīng)各部門提出書面意見，報總經(jīng)理審核同意后決定。對超額完成銷售收入的.部分，可按5‰追加限額。 （3）各部門經(jīng)辦人員實際每筆支出業(yè)務(wù)招待費之前必須事先填寫《業(yè)務(wù)招待申請審批單》，先經(jīng)部門經(jīng)理審批，最后由總經(jīng)理或其授權(quán)人批準后方可列支，未經(jīng)事先批準者一律不得報銷。高于原授權(quán)金額需要重新申請，取得授權(quán)人同意方可報銷。報銷時需注明招待對象，就餐飯店，金額，陪同人員等

2、業(yè)務(wù)招待費列支標(biāo)準如下：

①在外面出差一般情況不允許招待費開支；

②客戶來酒店招待：經(jīng)理級招待100元/位；酒店級分管領(lǐng)導(dǎo)招待標(biāo)準本著節(jié)約的原則實報實銷，業(yè)務(wù)招待就餐無特殊情況一律在本酒店進行。

3、報銷審批手續(xù)

經(jīng)辦人員必須在每筆招待支出發(fā)生后的二天內(nèi)填寫費用報銷單,同時附合法票據(jù)及《業(yè)務(wù)招待申請審批單》辦理審批手續(xù)。

四、列支考核 經(jīng)年終考核超過規(guī)定額度，按所超部分的50%扣減部門主要負責(zé)人年終獎金。凡不按規(guī)定或超標(biāo)準開支的招待費，一律不予報銷，由有關(guān)責(zé)任人自負。
    五、附則 本規(guī)定適用于索易東總部及所有子酒店。 本規(guī)定自2011年1月1日起實施。 本規(guī)定由總部財務(wù)部負責(zé)解釋。     附：

業(yè)務(wù)招待申請審批單

日期：     年   月    日

經(jīng)辦部門：________________________         經(jīng)辦人：____________________

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